División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-614 11 21 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15456 INFORME NRO. DFOE-OP-22-2007 21 de diciembre, 2007 FOE-OP-614 Ingeniero Alejandro Molina Solís Director Ejecutivo a.i. Consejo Nacional de Vialidad Estimado señor: Asunto: Resultados del estudio sobre la ejecución de obras relacionadas con la "Conservación Vial de la Red Vial Nacional Pavimentada". Para que se sirva dar cumplimiento a las disposiciones que se consigan en el presente oficio, se le comunican los resultados del estudio referente a las obras relacionadas con la "Conservación Vial de la Red Vial Nacional Pavimentada". 1. ORIGEN DEL ESTUDIO El estudio se realizó con fundamento en las competencias conferidas a la Contraloría General de la República en los artículos 183 y 184 de nuestra Constitución Política, 21 de su Ley Orgánica, Nro. 7428, en otras leyes conexas, en atención al plan anual operativo del Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte de la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE) y como complemento a nuestros informes Nros. DFOE-OP-7-2007 y DFOE-OP-8-2007 2. OBJETIVO DEL ESTUDIO Evaluar la gestión del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI), en el cumplimiento de la normativa técnica y jurídica aplicable en la ejecución de obras relacionadas con la "Conservación Vial de la Red Vial Nacional Pavimentada". 3. ALCANCE DEL ESTUDIO En el estudio se analizó de manera selectiva, las sumas pagadas a través de las contrataciones directas Nro. CD 207-2005: "Mantenimiento rutinario de la Ruta Nacional Nro. 142, Sección: Cañas (Ruta Nacional Nro. 1) La Unión (Iglesia) – Límite Provincial Guanacaste/Alajuela", por ¢99.071.050,00; Nro. CD 208-2005: "Mantenimiento rutinario de las Rutas Naciona ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte FOE-OP-587 15 20 de diciembre, 2007 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15153 Informe Nro. DFOE-OP-18-2007 20 de diciembre, 2007 FOE-OP-587 Máster Karla González Carvajal Ministra de Obras Públicas y Transporte (MOPT) Presidenta del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI) Estimada señora: Asunto: Comunicación de resultados sobre el seguimiento del Proyecto de reconstrucción de la Carretera Interamericana Norte. La Contraloría General de la República, en ejercicio de la competencia rectora del Sistema de Control y Fiscalización Superior de la Hacienda Pública, desarrolló un estudio de seguimiento sobre el Proyecto de obra pública de reconstrucción de la Carretera Interamericana Norte con recursos del Banco Centroamericano de Integración Económica Crédito (BCIE). Dicho estudio abarcó las principales decisiones y acciones tomadas por el Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI) y el Ministerio de Obras Públicas y Transportes (MOPT), para la realización del proyecto, determinando el estado en que éste se encuentra y las condiciones técnicas, administrativas y financieras existentes para su puesta en marcha, así como las eventuales áreas críticas que pueden incidir negativamente en su ejecución. 1. ANTECEDENTES El 18 de octubre del 2006 se suscribió por parte del CONAVI, el Ministerio de Hacienda y el BCIE, el Convenio Marco para la dotación de recursos para el programa de rehabilitación y construcción de carreteras y puentes de la red vial nacional, CONAVI- Ministerio de Hacienda- BCIE. Según lo indica el mismo Convenio Marco, éste se sustenta jurídicamente en los artículos 25 de la Ley General de la Administración Pública Nro. 6227, el artículo 2 incisos b y c de la Ley de Contratación Ad ...

INFORME Nro. DFOE-OP-13-2007 19 de diciembre, 2007 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN SERVICIOS DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTE EVALUACIÓN DE LA GESTIÓN DE LA UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA DEL CONSEJO NACIONAL DE VIALIDAD 2007 Contenido RESUMEN EJECUTIVO ........................................................................................................................................... 11. INTRODUCCIÓN 11.1 Origen del estudio 11.2. Objetivo del estudio 11.3. Alcance del estudio 11.4. Consideraciones generales acerca del estudio 31.5. Comunicación de los resultados del estudio 32. RESULTADOS 32.1. Debilidades en la planificación estratégica y operativa 42.2. Debilidades en los planes de trabajo anuales 52.2.1. Elaboración del plan de trabajo anual 102.2.2. Divulgación del plan de trabajo anual (PTA) 102.2.3. Ejecución del plan de trabajo anual (PTA) 132.2.4. Evaluación del plan de trabajo anual (PTA) 132.3. Debilidades en la supervisión 152.4. Sobre el ordenamiento, codificación y archivo de los papeles de trabajo 162.5. Sobre la comunicación de resultados 172.6. Organización de la Unidad de Auditoría Interna del CONAVI 172.6.1. Estructura organizacional de la Auditoría Interna y su Reglamento de organización y funciones 182.6.2. Administración del recurso humano 192.6.3. Manuales de procedimientos 202.6.4. Evaluación del desempeño del personal 202.6.5. Capacitación del personal 222.6.6. Clima organizacional 232.7. Autoevaluación de control interno y autoevaluación de calidad de la Unidad de Auditoría Interna 253. CONCLUSIONES 264. DISPOSICIONES 264.1. Al Auditor Interno del Consejo Nacional de Vialidad RESUMEN EJECUTIVO La Contraloría General de la República, en su carácter de rector del ordenamiento de control y fiscalización superiores, tiene especial interés en que las auditorías internas del Sector Público cumplan con su cometido en forma eficiente y ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área De Servicios de Obra Pública y Transporte xxii División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte Al contestar refiérase al oficio Nro. 15175 19 de diciembre, 2007 FOE-OP-590 Licenciada Ana Lucía Fernández Coto Secretaria de Actas Consejo Nacional de Vialidad Estimada señora: Asunto: Remisión del informe Nro. DFOE-OP-13-2007, que contiene los resultados del estudio realizado en la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI). Con el propósito de que el presente informe se haga del conocimiento de los señores miembros del Consejo de Administración del CONAVI, en la sesión de dicho órgano colegiado, inmediata posterior a la fecha de recepción de este documento, me permito remitirle copia del informe Nro. DFOE-OP-13-2007, preparado en la División de Fiscalización Operativa y Evaluativa y que contiene los resultados del estudio denominado “Evaluación de la gestión de la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad (CONAVI)”. Atentamente, Lic. Manuel J. Corrales Umaña, M.B.A Gerente de Área MCU/WGG/NAJ/mcch Ci: Archivo Central G: 2007003624-1 xxii T: (506) 501-8000 F: (506) 501-8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr/ Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica ] ...

División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte PAGE División De Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte 2 FOE-OP-594 20 de diciembre, 2007   20 de diciembre, 2007 FOE-OP-594 Licenciado Johnny Thompson Lara Auditor Interno CONSEJO NACIONAL DE VIALIDAD Estimado señor: Asunto: Remisión de los resultados sobre la encuesta de clima organizacional efectuada a esa Auditoría Interna como parte de la evaluación del Informe Nro. DFOE-OP-13/2007, denominado “Evaluación de la gestión de la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad”. Con el propósito de lograr el cumplimiento de lo estipulado en la disposición Nro. 4.1.m), del Informe Nro. DFOE-OP-13/2007, denominado “Evaluación de la gestión de la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad”, la cual se transcribe a continuación, se le hace entrega de un diskete con la presentación de los resultados sobre la encuesta del clima organizacional del estudio que se le expuso el pasado 6 de diciembre del año en curso y también se le entrega el reporte impreso relativo a los resultados de dicho diagnóstico de clima organizacional. “4. DISPOSICIONES 4.1. Al Auditor Interno del Consejo Nacional de Vialidad m) Proceder de inmediato, a comunicar al personal de esa Auditoría Interna, los resultados de la evaluación efectuada sobre el clima organizacional de esa Unidad. Asimismo, proceder a integrar un equipo de trabajo para que formule un plan de acciones para su fortalecimiento, en el cual se atienda con prioridad, a aquellas áreas que resultaron con un porcentaje inferior al 70% y que competen al ámbito de acción de esa Auditoría Interna. Véase el punto 2.6.6. de este informe.” En relación con esta disposición mucho agradeceré comunicar las ...

INFORME Nro. DFOE-OP-12-2007 17 de diciembre, 2007 INFORME Nro. DFOE-OP-12-2007 17 de diciembre, 2007 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE FISCALIZACIÓN SERVICIOS DE OBRAS PÚBLICAS Y TRANSPORTE INFORME SOBRE LOS RESULTADOS DEL ESTUDIO ESPECIAL REALIZADO SOBRE LA CONTRATACIÓN DE CONSULTORÍAS EN EL CONSEJO NACIONAL DE CONCESIONES 2007 CONTENIDO RESUMEN EJECUTIVO 11. INTRODUCCIÓN 11.1. Origen del estudio 11.2. Objetivo del estudio 11.3. Alcance del estudio 21.4. Consideraciones generales acerca del estudio 21.5. Comunicación preliminar de los resultados del estudio 21.6. Limitaciones en la ejecución del estudio 32. Resultados 32.1. Incumplimiento de los principios y procedimientos de la normativa de contratación 3a) Ausencia de justificación de por qué no fue posible obtener al menos tres cotizaciones 3b) Problemas en el análisis y admisibilidad de las ofertas 4c) Ausencia de estudios de razonabilidad de honorarios 4d) Ausencia de análisis técnico de las ofertas 4e) Falta de aval jurídico sobre el tipo de contratación 5f) Inadecuada definición de requisitos invariables y cláusulas de evaluación de las ofertas 6g) Ausencia de registros en el libro de actas de apertura de ofertas 6h) Problemas en el foliado de los expedientes y falta de evidencia de la juramentación de consultores 7i) Ausencia de una competencia efectiva e inobservancia del principio de eficiencia en la contratación administrativa 82.2. Aspectos relacionados con la definición del objeto contractual y cumplimiento en la ejecución de tareas y entrega de productos 92.2.1. Incongruencias entre los productos obtenidos y la necesidad que dio origen a la contratación 112.2.2. Carencia de condiciones necesarias para que el consultor pudiera desarrollar las tareas requeridas 132.2.3. Inconsistencias entre la necesidad originalmente detectada y las tareas o productos definidos en ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte xxii División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Fiscalización Servicios de Obras Públicas y Transporte DFOE-OP- 17 de diciembre, 2007 2 Al contestar refiérase al oficio Nro. 15176 19 de diciembre, 2007 FOE-OP-591 Licenciado Johnny Thompson Lara Auditor Interno Consejo Nacional de Vialidad Estimado señor: Asunto: Remisión del informe Nro. DFOE-OP-13-2007, que contiene los resultados del estudio denominado “Evaluación de la gestión de la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad”. Para su conocimiento y con el propósito de que dé cumplimiento a las disposiciones que en éste se consignan, me permito remitirle copia del informe Nro. DFOE-OP-13-2007, preparado por esta Contraloría General, denominado “Evaluación de la gestión de la Unidad de Auditoría Interna del Consejo Nacional de Vialidad”. Se recuerda que las disposiciones que contiene el informe son de acatamiento obligatorio y deberán ser cumplidas dentro de los plazos conferidos. En caso de que se incumpla con esas disposiciones en forma injustificada dentro del tiempo dado para ello, podrá considerarse que se incurrió en falta grave y aplicar las sanciones previstas en el artículo 69 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, siguiendo el debido proceso. Referente a las disposiciones de dicho informe, mucho le agradeceré comunicar las acciones que se adopten a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones de esta Contraloría General, como también cualquier acción subsiguiente para garantizar el cumplimiento de lo dispuesto en este documento. Contra el contenido del presente informe cabe la posibilidad de interponer los recursos ordinarios de revocatoria o de apelación, cuya interposición deberá hacerse en los plazos previstos en el artículo 346 de la Ley General de la Administración Pública. Atentamente, Lic. Manu ...

INFORME No. DFOE-SOC-128-2007 21 de diciembre, 2007 DIVISIÓN DE FISCALIZACIÓN OPERATIVA Y EVALUATIVA ÁREA DE SERVICIOS SOCIALES INFORME SOBRE LOS PROCESOS DE SELECCIÓN Y NOMBRAMIENTO INTERINO DEL PERSONAL DOCENTE DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA (MEP) 2007 rESUMEN EJECUTIVO Esta Contraloría General, en atención al Plan Operativo para el 2007, realizó un estudio sobre los procesos de selección y nombramiento del personal docente del MEP. El estudio permitió determinar que para el curso lectivo 2007 y en años anteriores ha sido una práctica de ese Ministerio y de la Dirección General de Servicio Civil, la organización de procesos de reclutamiento de personal y elaboración de registros de oferentes para la selección y nombramiento de personal en propiedad e interinos, independientes uno del otro; situación que no sólo propició ineficiencia en esos procesos sino también le restó confiabilidad y transparencia a la selección y nombramiento del personal del MEP. Si bien para los citados procesos esa Dirección General y la Administración del Ministerio ejecutaron algunas acciones para ajustar los procedimientos, que a la fecha se venían aplicando, y disponer de un registro de elegibles elaborado por dicha Dirección, lo cierto es que no se tomaron acciones oportunas para calificar los oferentes sino que se optó por clasificarlos por grupo profesional, lo que limita la selección y nombramiento del personal idóneo para desempeñar los puestos objeto de nombramiento. Además, cabe mencionar que el referido registro de oferentes presentaba una serie de inconsistencias en los datos de los participantes en el proceso de reclutamiento, lo cual incidió en que durante el proceso de selección y nombramiento interino de docentes se presentaran atrasos y errores en los movimientos de personal tramitados por la Dirección General de Personal del MEP. Asimismo, durante el proceso de entrega de dicho registro y su posterior manejo se evidenciaron algunas debilidades de control ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Servicios Sociales Al contestar refiérase al oficio No. 15305 21 de diciembre, 2007 FOE-SOC-1224 Licenciado Harry Maynard Fernández Auditor Interno MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe Nº DFOE-SOC-128-2007, en el cual se consignan los resultados del estudio realizado sobre los procesos de selección y nombramiento interino del personal docente de ese Ministerio. Para su conocimiento y lo de su competencia, me permito remitirle copia del Informe No. DFOE-SOC-128-2007, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados del estudio realizado sobre los procesos de selección y nombramiento interino del personal docente de ese Ministerio. Atentamente, Licda. Lilliam Marín Guillén, MBA Gerente de Área ACHB/mcmd ci: Área de Seguimiento de Disposiciones, CGR Archivo Central (2) Archivos Originales ( Informe de fiscalizaciones G: 2007000296-1 T:. (506) 501 8000 F:. (506) 501 8100 C: contraloria.general@cgr.go.cr S: http://www.cgr.go.cr Apdo. 1179-1000, San José, Costa Rica _1226223238.bin ] ...

División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Servicios Sociales División de Fiscalización Operativa y Evaluativa Área de Servicios Sociales FOE-SOC-0854 2 9 de octubre, 2007 Al contestar refiérase al oficio N°15303 21 de diciembre, 2007 FOE-SOC-1223 Doctor Leonardo Garnier Rímolo Ministro MINISTERIO DE EDUCACIÓN PÚBLICA Estimado señor: Asunto: Remisión del Informe Nº DFOE-SOC-128-2007, en el cual se consignan los resultados del estudio sobre los procesos de selección y nombramiento interino del personal docente de ese Ministerio. Para su conocimiento y lo de su competencia, se le remite el Informe No. DFOE-SOC-128-2007, preparado en esta División de Fiscalización Operativa y Evaluativa (DFOE), en el cual se consignan los resultados del estudio sobre los procesos de selección y nombramiento interino del personal docente de ese Ministerio. El punto 4.1 del Informe, contiene las disposiciones giradas a su persona como Ministro de Educación, asimismo, en el punto 4.2 disposiciones que deberá implementar, en el plazo especificado, de forma conjunta con el Director de Servicio Civil. Cabe recordar que dichas disposiciones son de acatamiento obligatorio para los entes y órganos a los cuales van dirigidas, de acuerdo con lo establecido en los artículos 4 y 12 de la Ley Orgánica de la Contraloría General de la República, No. 7428, y 10 y 12 de la Ley General de Control Interno, No. 8292. La información que se solicita para acreditar el cumplimiento de las disposiciones deberá remitirse a la Gerencia del Área de Seguimiento de Disposiciones de esta Contraloría General de la República. De conformidad con lo establecido por el artículo 342 y siguientes de la Ley General de la Administración Pública, contra el presente acto caben los recursos de revocatoria y apelación, que deberán ser interpuestos dentro del tercer día a partir de la fecha de recibo de la presente comunicación, correspondiéndole a esta Área de Fiscalización la resolución de la ...